目前部分证券公司不同程度地存在挪用客户资金问题，严重影响证券公司的公众诚信，已经引起监管部门高度重视。客户资金存管模式（两种模式：客户资金独立存管模式和客户资金第三方存管模式）的改革，防范证券公司和分支机构挪用客户资金事件的发生,建立健全内控机制，推动证券公司规范发展成为金融监管部门迫切希望解决的一个很重要的问题。
客户保证金进行银行第三方存管（以下简称”第三方存管”）并没有改变券商经纪业务的中介本质，只是影响客户资金的交收、存取以及开销户的业务流程。因此，实施第三方存管需要证券证券公司和银行的相互协作来共同完成。
为适应第三方存管业务需要，银行方需要建立相应的客户资金存管业务系统（银行负责开发），券商方需对其柜台系统作相应的改造（柜台厂商负责）；并建立连接“银行存管业务系统（简称CTS）”和“券商营业部柜台交易系统（简称CBS）”之间数据通讯和清算对帐业务处理的“第三方存管券商总部信息系统（简称CTMIS）”（新意公司开发）；同时，还需新增一套“法人清算系统”（新意公司开发）专门负责第三方存管客户资金的法人清算。
建设银行已经在其银行系统内建立了CTS，并于2004年4月开展对南方证券的客户保证金存管业务。其他银行（如：工商银行）的CTS正在建设过程中。
新意公司开发的CTMIS，采用证券公司与存管银行进行一点汇总连接，即存管银行在证券公司总部所在地的分行与证券公司总部一点接入，总部和各营业部多点连接的方式，并面向营业部CBS提供了标准统一的“CTMIS营业部端接口”，方便CBS接入。CTMIS除提供银行CTS和营业部CBS之间日间开户、资金存取数据同步和日终清算对帐文件收发功能外，还进行了相应的存管业务处理和清算对帐核对工作。CTMIS为证券公司实施客户交易结算资金第三方存管提供了最经济、最有效、最快捷的技术解决方案。
[业务描述]
证券公司客户交易结算资金第三方存管遵循“券商管证券，银行管资金”的原则，在证券公司与所属客户交易结算资金之间建立隔离墙，由证券公司负责客户证券交易、股份管理以及根据登记公司的交易结算数据计算客户的交易买卖差数；存管银行负责投资者保证金账户的开户、转账、现金存取以及证券公司与登记公司和客户之间的资金交收，并负责接受证券公司的指令为客户支付利息和划拨佣金等。
第三方存管涉及的主要业务包括客户账户管理、客户保证金转帐和存取、证券买卖和清算对帐等。
1、客户账户管理
（1）客户开户
客户（含个人和机构投资者）保证金银行存管业务开户交易是指客户凭借相关资料，在存管银行营业网点或证券公司的营业网点办理开户业务，并在存管银行的系统中生成客户保证金账户，在证券公司的系统中生成客户号，通过存管银行和证券公司的联网系统实时传送客户开户资料的电子数据，同时在存管银行客户保证金账户和证券公司端的客户号之间建立一一对应的关系。
（2）客户销户 证券销户（及客户号的销户）在证券公司端完成，保证金账户销户在存管银行端完成。
（3）账户的其他处理 存管银行负责客户保证金户的挂失及解挂；
证券公司负责客户的各类冻结及解冻以及客户的撤消指定交易和转托管业务；
存管银行和证券公司的营业网点柜台均还可为投资者提供开、销查询、追加和修改投资者基本资料。
2、保证金转账与存取
投资者（含个人和机构）保证金可以通过转账（人工或电子方式）或现金进行存取，存取款业务由存管银行单端发起。
（1）存款业务 投资者（含个人和机构）凭证券卡（或折）到存管银行营业网点的柜台或通过电子方式（网上或电话）办理保证金存款（或转入）。交易完成后，通过存管银行与证券公司的联网系统将账户变动信息传送给证券公司，同步实时更新客户在证券公司对应客户号的台账余额。
（2）取款业务 投资者（含个人和机构）凭证券卡（或折）到存管银行营业网点的柜台或通过电子方式（网上或电话）办理保证金取款（转出）。该交易完成后，通过存管银行与证券公司的联网系统将账户变动信息传送给证券公司，同步实时更新客户在证券公司对应客户号的台账余额。根据证券公司的有关要求，对客户取款金额进行差别化管理。
（3）证券买卖
客户证券买卖由证券公司单端发起。客户证券买卖通过证券公司提供的委托手段，操作入口为客户在证券公司的客户号及密码。证券卖出按照证券公司现有委托处理模式进行股份校验；证券买入按照证券公司现有委托处理模式进行该客户号下资金台账可用金额校验。即客户证券买卖交易与现行的交易模式不变。
3、清算对账
存管银行与证券公司日终进行清算对账，证券公司负责根据交易所和登记结算公司的数据生成客户证券交易买卖差文件，并通过存管银行与证券公司的联网系统发送给存管银行，存管银行不需进行股份清算，只需完成交易结算资金的交收和记账。
[实现方案]
1、方案描述
遵循“券商管证券，银行管资金”原则。
证券负责客户证券交易、股份管理以及根据登记公司的交易结算数据计算客户的交易买卖差数。
存管银行负责投资者保证金账户的转账、现金存取以及证券公司与登记公司和客户之间的资金交收，并负责接受证券公司的指令为客户支付利息和划拨佣金等。
区分客户群，进行独立管理
普通客户实施“第三方存管”，证券交易等模式与现有模式一致。
公司自营户、代客理财户不实施“第三方存管”，这部份客户称非“第三方存管”户。
公司总部新增法人清算系统，在登记公司新申请法人清算席位，负责“第三方存管”客户和银证通客户的清算；非“第三方存管”户仍然延用原法人清算系统及法人清算席位。
建立账户关系：存管银行开设客户保证金托管专户，同时，为投资者开立“客户保证金账户”，登记客户保证金账户明细，证券公司负责生成客户号。账户结构（如图所示）：
   

2、业务体系
   
以上业务体系包括“第三方存管”和非“第三方存管”两部分。下述系统实现部分主要针对实现“第三方存管”业务而言。
3、系统结构 “第三方存管”应用系统总体架构是由“银行存管业务系统”，“营业部柜台交易系统”、“法人清算系统”和“CTMIS”四部分组成（如下图所示）。
其中：
“银行存管系统”：负责客户保证金存管；
“营业部柜台交易系统”：负责客户证券存管和交易。
“法人清算系统”：负责第三方存管客户资金的法人清算（新增一套），由新意公司提供；
“CTMIS”是负责“银行系统”和“柜台系统”之间的日间数据通讯服务和日终资金清算对帐业务处理的中间系统，由新意公司负责实施。
   

4、网络结构 第三方存管系统网络结构由证券公司与存管银行进行一点汇总连接，即存管银行在证券公司总部所在地的分行与证券公司总部一点接入，实现银行CTS证券公司总部CTMIS对接，再由CTMIS和证券公司各营业部的CBS对接。网络拓扑结构如下图所示：
   
5、安全方案 广域网的安全保障：为保证总部和各营业部的线路畅通，需要考虑备份线路方案，即公司总部提供的拨号备份服务器做为拨号备份。
局域网的安全保障：为保证交易类系统的安全性，公司总部局域网应设立相应的隔离网段。
与存管银行通信的安全保障：为保证通讯线路的可靠性，证券公司在总部采用一条2MSDH接入存管银行在证券公司总部所在地分行，并要另外准备一条备份线路。
[实施方案]
1、业务准备
存管银行：起草和制定客户交易结算资金“第三方存管”即存管银行方各项操作规程和管理规范，完成相关业务人员的培训工作。
证券公司：起草和制定客户交易结算资金“第三方存管”即证券公司方各项操作规程和管理规范，完成相关业务人员的培训工作。对投资人的各种电子和实物资料进行清理；证券公司对总部和下属各营业部在其他商业银行开立的各类客户交易结算资金专用存款账户进行清理和撤消，并准确计算出客户交易结算资金缺口。
银证协议：包括存管银行与证券公司之间，证券公司与投资者之间以及存管银行与投资者之间的两两协议。
2、技术准备
存管银行：根据双方确定的业务处理模式，完成存管银行CTS系统功能的开发和优化，并对银行营业网点柜台的前端界面进行改造，满足开、销户等前端业务处理需要，实现证券保证金账户与银行存款账户的电话转账功能。
证券公司：根据双方确定的业务处理模式，建立总部CTMIS(第三方存管券商总部信息系统)，并对总部法人清算系统、营业部柜台交易系统进行改造，满足银证双方业务联动处理的需要。
进行存管银行与证券公司总部，证券公司总部与其各营业部系统的接口开发测试工作，建立整个第三方存管业务系统安全可靠的网络连接。
3、数据迁移
存管银行与证券公司要实现客户交易结算资金“第三方存管”即银行存管业务模式相应对证券公司原有客户采取批量转移的方法（注：证券公司与其他商业银行开展的银证通客户可以不变）。
[名词解释]
客户保证金第三方存管：指证券公司将客户交易结算资金委托的证监会批准的具有存管业务资格的第三方机构管理。本方案的第三方机构特指银行。
存管银行：指负责对证券公司客户的证券交易保证金进行集中存管的银行。
CTS：即资金存管业务系统。指银行专门用于处理证券公司客户保证金存管业务的信息系统。
CBS：即柜台交易系统。指证券公司营业部专门用于处理投资者证券交易业务的信息系统。
CTMIS：即第三方存管券商总部信息系统。指连接银行CTS和券商营业部CBS的通讯平台和存管业务处理的总部信息系统。